Comprendre le budget
Préparé par l’exécutif local (le maire) et approuvé par l’assemblée délibérante (le conseil municipal), le budget est l’acte qui prévoit et autorise les recettes et les dépenses pour une année donnée. Il se présente en 2 parties : une section de fonctionnement et une section d’investissement.
Les dépenses
- Investissement : ces dépenses concernent les travaux et assurent l’amélioration de l’ensemble des structures municipales et du cadre de vie.
- Fonctionnement : ce sont toutes les dépenses nécessaires au fonctionnement de la collectivité (charges à caractère général, de personnel, de gestion courante, intérêts de la dette, dotations aux amortissements, provisions).
Les recettes
- Impôts locaux : ils financent la commune, et aussi le Département, la Région, et l’Intercommunalité. Ils sont constitués des taxes : professionnelle, foncière sur le bâti et le non bâti. Les taux sont votés par le conseil municipal.
- Dotations de l’État : elles sont versées à chaque commune en fonction de différents critères. Elles correspondent à la participation de l’État pour la gestion communale et administrative.
- Revenus divers : Ils sont constitués des produits des services du domaine (location de salles, garderies, par exemples).
Comment élabore-t-on le budget communal ?
En fonction des priorités municipales des élus, les services de la ville élaborent un budget. Celui-ci doit être équilibré ; dépenses et recettes doivent également être maîtrisées. Le maître-mot : maintenir la qualité du service public malgré les baisses des dotations de l’État.
Budget prévisionnel 2026 : présentation synthétique
Après le Rapport sur les Orientations Budgétaires (ROB), présenté le 8 avril dernier (document consultable en bas de page après la présentation du Compte Financier Unique – CFU – 2025) , le nouveau Conseil municipal a voté le budget prévisionnel de la commune pour 2026, en conseil municipal du 29 avril.
Chiffres clés :
- 4 089 173 € pour le budget de fonctionnement
- 2 039 999 € pour le budget d’investissement
- 120 000 € de subventions aux associations (de Mesnil-Roc’h et extérieures), aux écoles et à l’action sociale
- 5 % d’augmentation des taux d’imposition communaux (le lissage entre les taux des trois communes historiques a été préservé)
- 321 198 € d’excédent de fonctionnement 2025 affecté au budget d’investissement 2026
Ce budget 2026 est marqué par :
- des recettes de fonctionnement en légère augmentation (4,3 %) grâce aux dotations de l’Etat et à l’augmentation de la fiscalité.
- des dépenses de fonctionnement en légère hausse (2,2 %).Cela est dû, notamment, à la prise en considération de l’augmentation prévisionnelle des produits énergétiques et à la forte augmentation du nouveau contrat pour l’accueil des enfants les mercredis et durant les vacances scolaires. La masse salariale prévisionnelle augmente également, même si les effectifs sont stables.
« Nous devrons être particulièrement rigoureux dans la gestion de notre budget. Tous les moyens seront mis en œuvre pour limiter l’augmentation des dépenses », précise l’adjointe aux finances, Josiane Jacob : « Mais la municipalité respectera tous les engagements qui ont été pris, au nom de la continuité des services rendus, comme l’ouverture élargie des mairies déléguées, qui est en réflexion pour répondre aux attentes des habitants. »
Il s’agit également des dossiers engagés pour l’extension et la rénovation de la Maison de l’Enfance, de la conduite de deux études par des cabinets privés sur les mobilités douces et sur la veille foncière, la réfection de la rue Chateaubriand à Lanhélin, qui sera lancée en fin de gestion 2026, début 2027. Les actions nouvelles de la municipalité porteront sur :
- le remplacement de la vitrerie de la salle du Granit Bleu à Lanhélin,
- le remplacement du chauffage de la salle de sports Joseph Lebret à Saint-Pierre-de-Plesguen,
- le remplacement du chauffage à l’école de Tressé.
- L’Ehpad Le Voilier Bleu bénéficiera d’une action importante (150 000 €) pour diviser deux chambres, aménager un local pharmacie et isoler la buanderie.
- Enfin, des travaux de voirie seront programmés sur les trois communes déléguées.
Pour financer ces projets, la commune recevra des subventions et du remboursement de TVA. La municipalité est cependant contrainte d’envisager la souscription d’un emprunt à hauteur de 400 000 €.
« Ce 1er mandat a pour objectif d’améliorer la proximité avec les habitants et d’améliorer votre cadre de vie. Ce 1er budget a été élaboré grâce à un travail collectif. Je tiens à saluer les élus de la commission Finances et les compétences, la disponibilité et la réactivité des agents Sophie Hamon et Isabelle Lemasson, en collaboration avec Maxime Lutz, directeur général des services », soulignait Josiane Jacob.
